Une façon intelligente de le faire : ouvrir et financer un plan d’épargne-études 529. Ce sont des comptes de placement parrainés par l’État qui vous permettent d’économiser de l’argent en franchise d’impôt pour payer tout ou partie des frais de scolarité d’un enfant, d’un petit-enfant ou d’un autre bénéficiaire. Une nouvelle règle fédérale qui entrera en vigueur l’année prochaine rendra cela encore meilleur.

Vous pouvez économiser beaucoup

Aider votre bénéficiaire à régler la facture du collège et à éviter les prêts étudiants (taux d’intérêt actuel : environ 5,5 % à 8,0 %) peut être une énorme économie d’argent pour lui et ses parents.

Le coût annuel moyen de la fréquentation d’un collège privé de quatre ans dépasse désormais 53 000 $; c’est un peu plus de 23 000 $ pour une institution publique de l’État, selon The College Board. La dette fédérale moyenne des prêts étudiants : 37 787 $. (La Cour suprême a récemment annulé le plan du président Joe Biden visant à annuler 10 000 $ à 20 000 $ de soldes de prêts étudiants fédéraux pour plus de 40 millions d’emprunteurs.)

De nombreux plans 529 gérés par l’État vous permettent d’ouvrir des comptes avec aussi peu que 500 $ ou 1 000 $. Lorsque vous financez les frais de scolarité de votre petit-enfant avec un, l’argent que vous versez augmente en franchise d’impôt et peut être utilisé pour n’importe quel collège dans n’importe quel État. Les distributions du plan pour les frais d’études sont également exemptes d’impôt.

Si votre bénéficiaire est liquidé pas aller à l’université ou recevoir une bourse complète, vous pouvez changer le bénéficiaire 529 en un autre petit-enfant ou membre de la famille. Ou vous pouvez retirer les montants de contribution de votre 529 appartenant à vos grands-parents en franchise d’impôt et sans pénalité (vous devrez toutefois payer des impôts et une pénalité de 10% sur les revenus).

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L’ABC des 529

L’argent d’un plan 529 peut aider à payer les frais de scolarité, le logement sur et hors campus, les plans de nourriture et de repas, les livres et les fournitures, les ordinateurs et les logiciels, le service Internet et même jusqu’à 10 000 $ en remboursements de prêts étudiants pour le bénéficiaire et ses frères et sœurs.

Vous pouvez cotiser jusqu’à 17 000 $ en 2023 sans encourir d’impôt sur les donations (les couples mariés peuvent cotiser jusqu’à 34 000 $). Mais il existe également une technique fiscale connue sous le nom de « moyenne de l’impôt sur les donations sur 5 ans » ou superfinancement qui vous permet de contribuer jusqu’à 85 000 $ à un 529 cette année si vous le traitez comme si vous répartissiez l’argent sur cinq ans.

La plupart des États ont des plafonds de cotisation annuels à vie de 235 000 $ à 550 000 $ pour leurs 529 plans. Les deux tiers des États vous permettent de réclamer une déduction ou un crédit d’impôt sur le revenu en fonction de vos 529 contributions ; la radiation est déterminée par l’état dans lequel vous vivez, et non par l’endroit où se trouve le collège.

Si vous avez financé un plan 529 pour votre enfant qui n’avait pas besoin de tout l’argent (comme cela m’est arrivé), vous pourrez peut-être transférer le solde restant dans un plan 529 pour votre petit-enfant sans aucune conséquence fiscale. Vérifiez auprès de la société de gestion de votre plan 529.

Comment les grands-parents peuvent financer les 529

S’exprimant lors du dernier épisode du podcast « Friends Talk Money » que je co-anime avec Terry Savage et Pam Krueger, l’expert en financement universitaire Mark Kantrowitz a déclaré que les grands-parents peuvent ouvrir 529 plans de trois manières.

« L’un est celui où le parent est le propriétaire du compte. Un autre cas où l’étudiant est à la fois le bénéficiaire et le titulaire du compte ; c’est ce qu’on appelle un compte de régime 529 de garde et le grand-parent pourrait être le gardien. Et enfin, le grand-parent pourrait être le titulaire du compte et le petit-enfant serait le bénéficiaire », a déclaré Kantrowitz, auteur de cinq livres à succès sur l’aide financière et les bourses.

Un avantage clé des grands-parents possédant le 529 : à partir de l’année universitaire 2024-2025, « la contribution d’un grand-parent n’est pas signalée comme un atout sur le formulaire fédéral d’aide aux étudiants, ou FAFSA », a déclaré Kantrowitz.

En revanche, la valeur d’un 529 appartenant à un étudiant ou à un parent est considérée comme un actif parental sur le FAFSA et une partie de cet argent pourrait réduire l’aide financière de l’étudiant jusqu’à 5,64 %.

Choisir un forfait 529

Lorsque vous décidez d’un plan 529 pour votre petit-enfant, vous voudrez comparer les frais, les choix d’investissement et les avantages fiscaux. Le site Saving for College offre un outil pratique de comparaison 529, vous permettant de voir plus de 40 caractéristiques de 529 plans à travers le pays.

Selon Kantrowitz, l’ensemble du processus de choix et de mise en place d’un grand-parent 529 devrait prendre moins d’une demi-heure.

Les plans ouverts directement auprès des agences d’État sont généralement moins chers que ceux ouverts par l’intermédiaire d’un conseiller, qui peut facturer des commissions de 5% ou plus – en plus des frais annuels du 529.

Reste simple, étudiant

Sur le podcast, a déclaré Savage, vous pouvez simplifier 529 décisions d’investissement en optant pour un « plan basé sur l’âge », où le gestionnaire du plan ajuste les avoirs à mesure que votre petit-enfant vieillit.

Ici, lorsque l’enfant est un bébé ou un tout-petit, le plan est fortement axé sur les actions. C’est parce que le marché boursier a toujours offert les meilleurs rendements à long terme. Au fur et à mesure que l’enfant grandit, le 529 s’orientera de plus en plus vers des investissements moins volatils tels que les CD bancaires et les comptes du marché monétaire.

Alternativement, vous pouvez mettre de l’argent dans un S&P 500 SPX,
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fonds indiciel et certains dans ses options à faible risque, puis ajuster ces avoirs au fil du temps pour rendre le compte de plus en plus conservateur et plus sûr.

« Vous n’avez pas besoin d’avoir une tonne d’options d’investissement », a noté Kantrowitz.

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Ressources de financement du collège

Pour plus d’informations sur les plans 529 et le financement des collèges, consultez ces sites : Studentaid.gov du Département américain de l’éducation, Savingforcollege.com, Collegeboard.org du College Board et Fastweb.com.

Un dernier conseil de Kantrowitz : plus tôt vous commencerez à financer le plan 529 de votre petit-enfant, plus il vous sera facile de contribuer aux frais de scolarité.

« Si vous commencez à épargner à la naissance, environ un tiers de votre objectif d’épargne-études proviendra des revenus. Si vous attendez que le petit-enfant entre au lycée, moins de 10 % proviendront des revenus et vous devrez épargner environ six fois plus par mois pour atteindre le même objectif », a-t-il déclaré.

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Vous pouvez investir dans un 529 pour votre petit-enfant sans avoir à vous en souvenir en mettant en place un plan d’investissement automatique qui transfère chaque mois un montant fixe d’argent de votre compte bancaire au plan d’épargne universitaire.

Richard Eisenberg est l’ancien rédacteur Web en chef des chaînes Money & Security et Work & Purpose de Next Avenue et ancien rédacteur en chef du site. Il est l’auteur de « Comment éviter une crise financière de la quarantaine » et a été rédacteur en chef des finances personnelles chez Money, Yahoo, Good Housekeeping et CBS Moneywatch.

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