Cher Cherche Aide CD,

Le certificat de dépôt humble et stable semble plus branché tandis que les rendements boursiers baissent et que les taux d’intérêt grimpent.

J’ai demandé autour de moi et maintenant vous pourriez trouver des CD un peu plus cool. Il s’avère que vous pouvez déduire les intérêts de retrait anticipé sur vos impôts, ai-je appris.

« Il y a quelques petits gadgets dans le code des impôts de l’IRS et cela semble être l’un d’entre eux », a déclaré Jonah Gruda, partenaire fiscal du groupe des services de patrimoine familial chez Marcum.

« Il en est ainsi depuis longtemps », a déclaré Ken Tumin, fondateur et rédacteur en chef de DepositAccounts.com, où il suit les taux sur les CD et les comptes d’épargne.

Compte tenu du traitement fiscal de la pénalité, « la pénalité de retrait anticipé plus légère rend l’option de retrait anticipé plus favorable et plus utile dans cet environnement de taux », a-t-il déclaré.

Il y a beaucoup de gens comme vous maintenant, qui essaient de prendre des mesures intelligentes pour maximiser un rendement sûr en des temps incertains tandis que la Réserve fédérale signale une volonté de maintenir les intérêts plus élevés plus longtemps.

Fidelity Investments a récemment déclaré que l’intérêt des clients pour sa gamme de CD négociés avait décuplé par rapport au même point de l’année dernière. Pour l’anecdote, Tumin a déclaré qu’il envisageait également de retirer de l’argent d’un CD de cinq ans à 2,3% pour le placer dans un CD supérieur à 4%.

Un CD est un véhicule d’épargne qui détient une somme fixe et génère des intérêts pendant une période déterminée, allant généralement de trois mois à cinq ans. À l’échéance, les déposants récupèrent leur argent, plus les intérêts.

Début décembre, un CD d’un an valait en moyenne 0,9% et un CD de cinq ans en moyenne 0,98% mais les CD à haut rendement offrent des taux supérieurs à 4%, selon le site de finances personnelles Nerdwallet.com.

Tout type de retour sur investissement garanti est attrayant lorsque le Dow Jones Industrial Average DJIA,
+1,60%
est en baisse de 8 % depuis le début de l’année, tandis que le S&P 500 SPX,
+1,49%
a baissé de plus de 18 % et le Nasdaq Composite COMP,
+2,59%
est décalé de plus de 31 %.

Un hic est la période de verrouillage du CD. Tirez l’argent avant la date d’échéance et une pénalité de retrait anticipé de taille et de formule variables suivra. Les pénalités courantes, en fonction de la durée du CD, sont de six, neuf et 12 mois d’intérêts, a déclaré Tumin.

Les intérêts courus sont un revenu imposable et l’IRS verra cela indiqué dans le formulaire 1099-INT. Mais le formulaire comprend également un champ pour les montants de retrait anticipé.

Supposons que vous ayez déposé 2 000 $ sur un CD de deux ans offrant 3,5 %. Cela rapporterait 71 $ supplémentaires en intérêts au cours de la première de ces deux années et près de 145 $ à l’échéance. Mais ensuite, vous voyez un autre CD à 4 % qui rapporte 81 $ d’intérêt la première année et 166 $ de plus à l’échéance.

Un retrait après la première année entraînerait généralement une pénalité d’intérêt de six mois, a déclaré Tumin. Dans cette hypothèse, ce serait environ 35 $. Avance rapide au moment des impôts. L’émetteur du CD vous enverra un 1099-INT, notant les 71 $ d’intérêts et la pénalité de retrait anticipé de 35 $.

Mais la pénalité de retrait anticipé est déductible – et c’est même si vous prenez la déduction forfaitaire, a déclaré Tumin. Ainsi, le revenu imposable de la transaction est de 36 $ (c’est-à-dire 71 $ moins 35 $ dans notre hypothèse) par opposition à 71 $, a-t-il noté.

« Cela a atténué la ponction fiscale des intérêts perdus », a déclaré Gruda. Tous les retraits anticipés ne reçoivent pas le même traitement. Par exemple, la pénalité de retrait anticipé d’un IRA n’est pas déductible, a-t-il déclaré.

Pour les CD, la ponction fiscale adoucie a des implications réelles, a déclaré Gruda. L’écart entre le CD au taux d’intérêt plus ancien et plus bas et le CD au taux d’intérêt plus récent et plus élevé n’a pas besoin d’être si éloigné pour justifier de prendre la pénalité et de quitter le navire, a-t-il déclaré.

Même si les rendements du CD de 4 % et 5 % ne peuvent pas battre le rythme de l’inflation actuellement, c’est mieux qu’une perte. Donc, les CD ont un moment en ce moment. Cela s’oppose aux disques compacts, qui sont ne pas avoir un moment maintenant. C’est une triste nouvelle pour le classeur bombé du rock alternatif, des groupes de jam et du hip hop des années 1990 et du début des années 2000 qui prend la poussière dans mon grenier.

Mais si vous avez besoin de suggestions de listes de lecture musicales de mon recueil pendant que vous évaluez la boutique, faites-le moi savoir. Dans ce cas, considérez-moi comme votre gars des pistes de CD.